국민연금처럼 국가가 의무적으로 가입을 하게 하는 연금이 아닙니다. 개인 연금저축은 개인이 직접 가입해서 만드는 연금을 의미합니다. 최근 저출산율, 초고령화 문제로 지금 태어나는 아이들뿐만 아니라 젊은 청년들이 열심히 연금을 넣어도 나중에 받을 돈은 없을 수 있다고 합니다.
사실 국민연금 받을 수 있다고 해도, 이것 하나만 가지고 충분히 노후 준비를 하는 건 불가능합니다. 그냥 노후준비를 하는 수단 중 하나라고 볼 수 있습니다.
내 노후는 그 누구도 책임져주지 않습니다. 그래서 지금부터라도 미리 준비해야 합니다. 국가에서도 개인 연금 저축을 독려하기 때문에 세금공제 혜택도 제공하고 있습니다. 이 혜택이 너무 좋아서 개인연금저축 투자에 활용하는 것도 좋습니다.
오늘 인퐁과 함께 알아볼 내용
1. 개인연금이 뭔가요?
개인 연금을 알아보면 연금저축과 연금보험이 있다는 것을 알 수 있습니다. 두 가지 상품은 당연히 차이가 있는데요. 어떤 차이가 있는지 헷갈릴 수 있는 부분과 혜택을 알아보겠습니다.
연금저축을 이용하기 위해서는 은행, 증권사, 보험사를 통해서 가입하면 됩니다. 여기서 본인이 원하는 상품을 확인하고 진행하면 됩니다. 연금저축을 이용하면 납입 시 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 단, 연금을 수령할 때 세금이 발생한다고 합니다.
가입을 하고 나서 다른 은행이나 증권사 상품으로 이전하는 것도 가능하며, 처음부터 다시 시작하는 게 아니라 이전 전 은행/증권사에서 이용한 가입 기간이 계속 이어서 유지됩니다.
|
✅ 인퐁 포인트: 연금보험은 보험사에서만 가입이 가능하며, 세제 혜택이 없고 보험사에서 다른 보험사로 이전하는 게 불가능하니 참고하세요. |
2. 개인연금저축 혜택은?
앞서 말씀드린 것처럼 연금저축은 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 하지만 무조건 혜택이 제공되지 않으며 몇 가지 조건을 충족해야 합니다.
- 연금계좌 한도 900만원 세액공
- 소득에 따른 공제율
- 1년에 1,800만원까지 저축 가능
지난해까지 나이와 소득에 따라서 최대 400만원까지 가능했습니다. 그러나 올해 2023년부터는 나이와 소득 상관없이 연금계좌에 넣은 금액에서 최대 600만원까지 세액공제 혜택을 받게 되었습니다.
단, 소득에 따른 공제율은 그대로 유지된다고 합니다. 총급여액 5500만원 기(종합소득금액 4000만원)이하 일 때 16.5%만큼, 초과를 하는 경우 13.2%가 적용됩니다. 이렇게 되면 최대 세액공제액은 1,485,000원으로 엄청 많다고 할 수 있습니다.
| 연금계좌 세액공제한도는 최대 연 900만원입니다. 이건 개인연금저축과 IRP(퇴직연금)을 합산한 한도이니 유의하시길 바랍니다. |
3. 개인연금저축 장점은?
계좌해지를 하지 않더라도 필요하면 언제라도 원하는 만큼 현금 또는 펀드 환매를 하고 인출할 수 있습니다. 연금적립금에서 출금을 하면 차금되는 세금을 최소화하기 위해서 세율이 낮은 적립금부터 인출이 됩니다.
출금 시 차금되는 세금은 다음처럼 적용됩니다.
연 1,800만원까지 입금할 수 있습니다. 단, 연금저축 계좌와 퇴직연금 DC형 및 IRP 개인추가납입 합산 금액이니 참고하세요.
|
✅ 인퐁 포인트: 주식형 펀드와 채권형 펀드 등 다양한 펀드 상품과 ETF 편입이 가능해 다양한 포트폴리오 구성을 할 수 있습니다. |
4. 가입 대상은?
연령 제한이 없으며 누구나 가입을 할 수 있습니다.
5. 연금저축 상세정보 한눈에
5.1. 세액공제한도는?
연금저축 세액공제 한도는 연 600만원이며, 공제율은 16.5%입니다. 이때 연 99만원의 절세 효과를 받을 수 있습니다.
|
✅ 인퐁 포인트: 근로소득만 있는 가입자는 총급여 5,500만원을 초과할 경우 공제율이 13.2%입니다. 종합소득금액 4,500만원 초과 시 공제율은 13.2%로 적용됩니다. |
5.2. 납입가능 한도
납입한도는 연 1,800만원이며, 투자가능 상품으로 실적배당형 상품(펀드)와 ETF를 복수 선택해서 진행할 수 있습니다.
5.3. 연금수건 조건
연금 수령을 하기 위해서는 만 55세 이상, 가입기간 5년 이상 조건이 충족되야 합니다. 연금수령 기간을 선택할 수 있으며, 최소 10년 이상 진행하셔야 합니다.
|
✅ 인퐁 포인트 기본적으로 연금 수령 최소기간에서 10년 미만 수령을 할 경우는 퇴직소득세 또는 기타 소득세가 과세될 수 있으니 참고하세요. |
5.4. 연급 지급 시 세금
연금 지급을 받으면 개인 연금저축이라서 세금이 발생합니다. 세액공제를 받지 않은 금액은 비과세이며, 세액공제를 받은 금액과 운용수익은 연간 연금액이 1,200만원 이하일 때 연금소득세만 부담하면 됩니다.
|
✅ 인퐁 포인트 연금소득세는 연령에 따라서 차등 부담하게 됩니다. (70세 미만 5.5%, 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%) 연간연금액이 1,200만원 이상일 경우 종합소득세에 합산해서 납부하게 됩니다. IRP 이연 퇴직소득은 과세 이연된 퇴직 소득세의 70%를 내야하며, 종합소득세와 합산되지 않습니다. |
5.5. 일시금 세금
일시금으로 받는 경우는 세액공제를 받지 않은 경우 비과세, 세액공제를 받았거나 운용수익이 있다면 기타소득세 16.5%가 발생하게 됩니다. IRP 이연 퇴직소득으로 받게 되면 퇴직소득세의 100%가 발생하게 됩니다.
|
✅ 인퐁 포인트 부득이한 경우(사망, 해외이주, 3개월 이상 요양), 개인파산, 개인회생, 천재지변 등을 겪는 상황일때는 연금소득세만 부담하게 됩니다. |
6. 연금저축 세제 적용 방법은?
연금저축 가입을 하게 되면 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이 때 세액공제 적용률 및 환급액은 근로소득만 있는 경우 총급여 5,500만원 또는 종합소득 4,500만원 이하까지는 최대 99만원을 환급게 됩니다.
|
✅ 인퐁 포인트: 종합소득금액 대상자 같은 경우 4,500만원을 기준으로 하며, 세액공제 적용률이 달라지게 됩니다. 이미 납입하고 있는 연금저축이 있다면 합산해서 600만원 한도를 적용해야 합니다. |
|
인퐁 꿀팁 : 연금저축을 받을 때 일시금이 아닌 연금으로 받아야지 세금 혜택이 더 커집니다. 납입 당시 총급여가 5,500만원을 초과할 경우 13.2%를 돌려받으며, 16.5%를 내야하기 때문에 3.3%p 손해가 발생하게 됩니다. 연금으로 받게 되면 연금소득세는 3.3~5.5%인데, 해지하게 되면 기타소득세가 16.5%라서 발생하게 되는겁니다. 70세 미만이라면 5.5%까지만 연금소득세율이 발생하게 때문에 손해가 적어집니다. |
7. FAQ
7.1. 연금저축 담보대출은 어떻게 이용할 수 있나요?
대출 한도는 연금저축 평가금액에서 50%(최대 4,000만원 한도)까지 신청할 수 있습니다. 대출 기간은 최대 1년(12개월)이며, 담보 유지율은 대출금액의 140%입니다.
대출 이자율은 연 5.00%으로, 은행마다 달라질 수도 있으며 시장상황에 따라 변동 될 가능성도 있습니다. 만약 이런 상황을 대비해야 한다면 은행별 조건을 더 자세히 확인해보시는 게 도움이 되실겁니다.
|
✅ 인퐁 포인트: 연금지급개시가 된 계좌의 경우는 대출이 제한이 되니까 유의해주세요. 신청방법은 가까운 연금저축계좌를 만든 은행 직점을 방문해서 신청해야 합니다. 연금저축펀드 담보 대출은 불가능하며, 오직 저축계좌로만 신청할 수 있습니다. |
7.1. 개인 연금저축 중도해지를 하게 되면?
일단, 연금저축은 무조건 해지하지 않고 끝까지 유지하는 게 이익입니다. 최소 유지기간 5년동안 가지고 있더라도 중도해지를 하게 되면 그동안 납입했던 보험료보다 적은 금액을 돌려받을 수 있습니다. 정말 극한 상황이라면 해지할 수 있겠지만, 섣불리 해지하기에는 너무 손해가 커집니다.
여기서 연말정산 세액공제혜택을 생각한다면 중도해지시 실수령액은 납입했던 금액보다 더 적어질 수 있게 됩니다.
유지하는 게 부담스러운 경우는 납입유예(납입 일시중지) 신청을 할 수 있습니다. 금융사마다 차이가 있을 수 있지만 납입기간 중 최대 3회까지 신청이 가능합니다. 이미 납입기간이 5년 이상되었다면 보험나이로 55세 이상이 되신 분들이라면 연금을 개시하는 방법을 이용할 수도 있습니다.
댓글 쓰기
댓글을 달기 위해서는 로그인해야합니다.